理财公司金融产品购买及投资理财款会计分录解析

购买理财的会计分录

当公司购买金融产品时，通常会进行以下三个条目。
当公司进行采购时，

借方：交易金融资产-本金，

贷方：银行存款。

按实际收益到期变现时，如果是正收益，则投资收益在贷方，否则在借方。

当金融产品赚取收入时，

借方：银行存款，

贷方：金融资产的交易——本金。

投资收益。

金融产品发生损失时，

借方：银行存款，

投资收益，

贷方：金融资产交易-。
本金额。

收到别人交来的投资理财款如何做会计分录

接受他人投资理财资金时，会计分录借：银行存款（库存现金）贷：其他应付款---投资理财资金--xxx

我公司是理财公司,现收到客户理财投资,会计分录怎么做账？同时又将此款借给其他公司，会计分录怎么做账？

1、理财公司收到客户金融投资资金时，会计分录如下：借：银行存款贷：代理业务负债——客户××将这笔钱借给其他公司，可参见会计科目表中的“贷款”科目银行。
管理贷款的行业：贷款、银行存款二、说明1、公司不承担风险的代理业务收到的款项，“代理业务负债”账户、委托投资资金、委托贷款资金、ETC。
。
（一）公司收到的代理业务费用的“银行存款”、“存放中央银行金额”、“存款”等账户，均扣除记入该账户。
（二）与委托客户定期结算结束或合同终止时，按合同规定金额计算代理业务资产收入，处理应计损益，“代理费用业务资产-留存”利润和损失。
”“委托客户贴标、印刷的收入记入该账户，机构的收入记入“手续费及佣金收入”账户。
（三）代理机构业务资金的划转、注销或者返还按照规定，该账户的出入金均为“银行存款”、“存放中央银行”、“吸收存款”等账户。
（四）期末贷款余额账户显示公司账户（本金）收到的代理业务资金应根据贷款本金条款和“收到的存款”、“集中”扣除银行存款”和其他科目必须记录。
如果实际支付的金额有差异，则借记本科目（利息调整）。
（2）资产负债表上已付利息和未收利息根据利息收入按照贷款本金和合同利息金额扣除应收利息，并根据贷款支付的利息和实际利率计算。
决定设立“利息收入”账户，该账户（利息调整）按差额授信。
如果合同利率与实际利率差异较小，则可以按照利率计算利息收入。
（三）偿还贷款时，按客户归还金额扣除“已缴存款”、“存放中央银行款项”等科目，并在账户中记录“受息人”科目。
返还给贷款本金的利息金额记入该账户（本金），差额记入“利息收入”账户。
如有利息调整余额的，应同时结转。
（4）期末借方余额系按照公司章程规定发生的尚未偿还的借款费用。